相続放棄のメリットデメリット

父親が亡くなったら、思ってもみなかった借金が見つかったというケースは珍しくありません。
借金を相続したくない場合「相続放棄」をすれば一切の相続をせずに済みますが、相続放棄にはデメリットもありますので、注意が必要です。
今回は、相続放棄のメリットとデメリットについてお伝えいたします。

1.相続放棄のメリットは負債からの解放

相続放棄とは、「相続人としての地位を放棄すること」です。一度相続放棄をしてしまうと、その人は相続人としての立場を失ってしまうことになりますので遺産を一切相続しません。
まずは、相続放棄のメリットからみていきましょう。

1-1.被相続人の借金や負債から解放される

法定相続人が普通に相続すると(これを単純承認といいます)、亡くなった方の資産だけではなく負債も全部引き継具ことになりますあ。相続対象になる負債には以下のようなものがあります。

  • ローン
  • サラ金やカードの借金
  • 滞納税
  • 滞納家賃
  • 滞納健康保険料
  • 損害賠償債務
  • 買掛金や未払いのリース料など事業にもとづく負債

相続人自身にも支払いができなければ、自己破産しなければならないリスクも発生します。
相続放棄すると、上記のような負債はすべて支払う必要がなくなりますので、負債が残されたケースでは大きなメリットになります。

1-2.相続に関するもめ事から解放される

相続人の立場になった場合には、他の相続人と「遺産分割協議」を行い遺産の分け方を決定しなければなりません。
このときに、他の相続人と意見が合わずにもめてしまうケースが多々あります。このような相続トラブルが何年も続くことになってしまうと、貴重な時間が大きく失われてしまうおそれも懸念されます。
しかし、相続放棄すれば相続人の立場でなくなることになりますので、遺産分割協議に参加する必要はなく、面倒な相続トラブルに巻き込まれる心配はいりません。

2.相続放棄のデメリット

一方、相続放棄にはデメリットもあるので注意が必要です。

2-1.資産も相続できなくなる

1つ目の大きなデメリットは、「資産を承継できない」ことです。
亡くなった方が借金をしていても、別に不動産などの資産を持っているケースが少なくありません。
資産と負債を差し引きすると、プラスになる可能性も十分にあります。その場合、単純承認して通常通りに相続すれば、差し引きして残ったプラス分を取得できます。
相続放棄してしまったら一切相続できないので、そういった「利益」を得る可能性が失われます。

2-2.他の相続人とトラブルになる可能性がある

相続放棄すると、その人は相続人ではなくなるので次の順位の相続人へ相続権が移ります。
たとえば、子が相続放棄すると、親が相続人になります。また、親もいなければ兄弟姉妹が相続権を取得します。このようにして相続権が移っていった場合に、意図せず相続権を取得してしまった次順位の相続人にしてみると「いきなり借金を背負わされた」と困惑してしまうケースが少なくありません。
このようなことにならないためにも、ご自身で相続放棄をすると決めた場合には、次の順位の相続人にきちんと連絡を入れて説明をしておきましょう。

2-3.相続のやり直しがきかない

相続放棄をした後で「やっぱり相続したい」と考える方がおられます。
例えば、あとになって高額な資産が見つかり「相続放棄は失敗だった」と思ってしまうケースもあるでしょう。しかし、いったん相続放棄をしてしまうと、基本的にやり直し(撤回)をすることはできません。他人に強要されたなどのよほどの事情がない限り、資産の相続は諦めるしかありません。
あとで、後悔することがないように相続放棄する前には、しっかり財産調査をして「本当に相続放棄しても損にならないか」慎重に判断するようにしましょう。

2-4.財産に関わると相続放棄が認められないことも

相続の制度に「法定単純承認」があります。
法定単純承認とは、一定の事情があると当然に「単純承認」が成立し、相続放棄や限定承認できなくなる制度です。
例えば、相続人が相続財産を使ってしまったり、処分、壊してしまったりすると、法定単純承認が成立することになり相続放棄が認められなくなります。
「葬儀費用のために預金を使った」場合でも、相続放棄ができなくなってしまうこともありますので、うかつに財産を使ってしまうことがないように注意が必要です。

3.相続放棄の進め方 家庭裁判所で手続きが必要

3-1.家庭裁判所で「相続放棄の申述」をする

相続放棄する場合、単に口頭で「相続放棄します」と言ったり、書面を自作しても意味がありません。このような場合には、家庭裁判所で「相続放棄の申述」を行う必要があります。
【相続放棄の手続きに必要な書類】

  • 相続放棄申述書
  • 被相続人の住民票または戸籍附票
  • 被相続人の死亡の記載のある戸籍謄本や除籍謄本
  • 申述人の戸籍謄本

状況により、他の戸籍謄本類も必要となる場合もございますので、詳しくは家庭裁判所で事前に確認してください。
【費用】

  • 収入印紙800円分
  • 連絡用の郵便切手

上記を用意して被相続人の住所地を管轄する家庭裁判所へ提出しましょう。

3-2.限定承認について

相続放棄すると負債だけではなく一切の資産も相続できないので、資産超過の場合には損をする可能性があります。
「資産があるなら相続したい」方は「限定承認」を検討しましょう。限定承認をすると、残された資産と負債を差し引きしてプラスになった場合のみ相続できます。マイナスになった場合、負債の負担はありません。
相続人全員で「限定承認の申述」をしなければならないなどのハードルはありますが、高額な資産が残されている場合には利用する価値があります。

3-3.被相続人の債務を把握する相続財産調査の方法

相続放棄すべきかどうか判断するには、被相続人の資産や負債の内容を適切に把握しなければなりません。相続財産調査は、以下のような方法で進めましょう。

  • 銀行で預金を照会
  • 証券会社や証券保管振替機構で株式を照会
  • 家の中を探す
  • 貸金庫内を確認
  • 郵便物で負債の督促が来ていないか確認
  • 留守電で負債の督促電話が入っていないか確認
  • スマホアプリやPCのブックマークなどを確認

3-4.相続放棄の期限「相続開始を知ってから3カ月」

相続放棄の申述は基本的に「相続開始を知ってから3カ月以内」に行わなければいけませんので、期限までにご自身だけで相続財産を調べ上げて、手続きをするのが難しいような場合には、相続に詳しい専門家にサポートしてもらうことも検討してみてください。
専門家であれば、効率的な財産調査の方法を知っていますし、相続放棄すべきかどうかアドバイスももらえます。申述の手続きまでを任せてしまえば、ご自身のご負担はだいぶ軽減するはずです。

まとめ 相続財産調査をしっかりして判断を

相続放棄にはメリットもデメリットもありますので、ご自身のおかれた状況を客観的に分析し、相続財産調査をしっかり行った上で相続放棄の申述をすべきかどうかを判断するようにしましょう。

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